Оплата транспортного налога — обязанность каждого автовладельца, и избежать её не удастся, даже если машина стоит в гараже без движения. В 2025 году правила не изменились кардинально, но появились нюансы, которые важно знать заранее. Разберём подробно: как формируется налог, кто может его не платить, какие регионы подняли ставки и что ждёт владельцев дорогих автомобилей.
Этот налог относится к региональным, то есть собранные средства остаются в распоряжении местных бюджетов. На них строятся дороги, школы, больницы, а также финансируются инфраструктурные проекты. Начисления зависят от мощности двигателя, а ставка может меняться от региона к региону.
Все данные о машине автоматически поступают в налоговую службу после регистрации в ГИБДД. Квитанция приходит по почте заказным письмом или отображается в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС и "Госуслугах".
Основой расчёта служит количество лошадиных сил. Чем мощнее двигатель, тем выше итоговая сумма. Базовые ставки установлены Налоговым кодексом:
до 100 л. с. — 2,5 рубля;
от 100 до 150 л. с. — 3,5 рубля;
от 150 до 200 л. с. — 5 рублей;
от 200 до 250 л. с. — 7,5 рубля;
свыше 250 л. с. — 15 рублей.
В регионах ставки могут быть выше, но не более чем в 10 раз от федеральных норм. Например, в Москве и Санкт-Петербурге владельцы автомобилей мощнее 250 сил платят по 150 рублей за каждую "лошадку".
| Категория авто | Базовая ставка (руб./л.с.) | Москва и СПб (руб./л.с.) |
| до 100 л. с. | 2,5 | 12 |
| 100-150 л. с. | 3,5 | 35 |
| 200-250 л. с. | 7,5 | 75 |
| свыше 250 л. с. | 15 | 150 |
Таким образом, за одинаковый автомобиль налог в столице может оказаться в несколько раз выше, чем в небольшом регионе.
В Москве и ряде областей ставки транспортного налога увеличились впервые за долгие годы. До этого они оставались фиксированными больше десяти лет, хотя инфляция за это время превысила 100%.
Повышение будет плавным: не больше 10% в год до 2032-го. Так, для машины с двигателем 120 сил ставка выросла с 25 до 28 руб. — налог за неё увеличился с 3 тыс. до 3,36 тыс. руб.
Важно помнить, что оплачивать сейчас (осенью 2025-го) нужно ещё налог за 2024 год, то есть по старым ставкам. Первые "повышенные" уведомления придут только осенью 2026-го.
Льготы зависят от региона, но общие категории такие:
Герои Советского Союза, ветераны труда, участники боевых действий.
Инвалиды I и II групп, получившие автомобиль через соцзащиту.
Владельцы машин мощностью до 70 л. с.
Пенсионеры (в ряде регионов).
Многодетные семьи, матери-одиночки и граждане с доходом ниже прожиточного минимума.
Кроме того, с 2024 года действует правило: если автомобиль числится в угоне, налог не начисляют с месяца начала розыска и до его возврата собственнику.
С 2022 года "роскошными" считаются машины стоимостью выше 10 млн рублей (ранее планка была 3 млн). Для них применяется коэффициент 3 к обычному транспортному налогу.
В список 2025 года вошло 555 моделей премиальных авто — от Bentley и Ferrari до электрических Zeekr и Voyah. Например, владелец Zeekr 001 с мощностью 544 л. с. заплатит:
544×150×3 = 244 800 рублей.
| Плюсы | Минусы |
| Дополнительные доходы бюджета | Сильная нагрузка на владельцев дорогих авто |
| Стимулирует выбор более доступных моделей | Уменьшает привлекательность премиального сегмента |
| Распространяется и на электрокары | Может тормозить спрос на новые технологии |
Проверить начисления в личном кабинете ФНС или на "Госуслугах".
Сверить данные с онлайн-калькулятором ФНС.
Оплатить удобным способом:
• через "Госуслуги" по УИН;
• в банке по квитанции, QR- или штрих-коду;
• через приложение или сайт ФНС.
Для удобства можно использовать единый налоговый счёт: пополняете баланс, и все налоги списываются автоматически.
Ошибка: ждать уведомление по почте.
Последствие: можно пропустить срок оплаты.
Альтернатива: проверять начисления онлайн.
Ошибка: не снять с учёта проданную машину.
Последствие: налоги продолжают приходить бывшему владельцу.
Альтернатива: обратиться в ГИБДД или через "Госуслуги" снять машину с учёта.
Ошибка: игнорировать квитанцию.
Последствие: начисление пеней и судебное взыскание.
Альтернатива: оплатить вовремя или написать заявление о льготах.
За каждый день просрочки начисляется пеня. Если налог не уплачен в течение трёх месяцев, приходит официальное требование. Дальше долг взыскивают через суд, а приставы могут арестовать счета или имущество.
Как узнать точную сумму налога?
На сайте ФНС или в приложении "Госуслуги" в личном кабинете.
Можно ли выбрать регион с более низкой ставкой?
Нет. Автомобиль регистрируется по месту прописки владельца.
Что делать, если продал машину, а налог приходит?
Нужно снять её с учёта в ГИБДД или через "Госуслуги", предоставив договор купли-продажи.
Миф: уведомление не пришло — можно не платить.
Правда: обязанность остаётся, проверять начисления нужно самостоятельно.
Миф: налог отменят и заменят акцизом на бензин.
Правда: такие инициативы рассматривались, но пока отклонены.
Миф: электромобили не облагаются налогом.
Правда: в некоторых регионах льготы есть, но общая отмена не действует.
Самые высокие ставки по налогу зафиксированы в Москве и Санкт-Петербурге.
В некоторых регионах на газомоторные авто действует полное освобождение от налога.
В 2025 году впервые в список "роскошных" включены десятки китайских электромобилей.
2003 год: транспортный налог включён в Налоговый кодекс РФ.
2014 год: впервые введён "налог на роскошь" для автомобилей дороже 3 млн руб.
2022 год: порог подняли до 10 млн руб.
2025 год: началось поэтапное повышение ставок в ряде регионов.